חשבתם שקרן השתלמות שמורה למורים ולהייטקיסטים? אתם מפספסים פטור ממס של עשרות אלפי שקלים

בקצרה: קרן השתלמות היא אפיק החיסכון היחיד של שכיר שנעשה נזיל אחרי שש שנים, והרווח בו פטור ממס רווחי הון של 25%. המעסיק מפקיד 7.5% מהשכר ואתם 2.5%, וגם עצמאים ומי שהמעסיק לא מפריש להם יכולים לפתוח קרן ולהפקיד לבד.

הרבה שכירים מסמנים V על ההפרשה בתלוש ולא נוגעים בזה יותר. זו טעות יקרה. קרן השתלמות היא כלי החיסכון הכי משתלם שקיים היום לשכיר בישראל, והסיבה פשוטה: הרווחים בה לא ממוסים, בעוד שבכל השקעה רגילה בבורסה תשלמו 25% מס על הרווח הריאלי.

קראו גם: הפנסיה שלכם בגיל 25 קובעת כמה תקבלו בגיל 67, וכמעט אף אחד לא נוגע בה · איך בונים תקציב חודשי · האם קיים פתרון למסורבי משכנתא שמעוניינים לרכוש דירה?

7.5% מהמעסיק, 2.5% ממך, והכסף נזיל אחרי שש שנים

המבנה הסטנדרטי לשכיר: המעסיק מפקיד 7.5% מהשכר החודשי, ואתם משלימים 2.5% מהכיס. על שכר של 15,000 שקל בחודש זה כ-1,500 שקל שנכנסים לקרן כל חודש, מתוכם רק 375 שקל שלכם. שלושה רבעים מההפקדה הם כסף שהמעסיק נותן לכם, ואם לא פתחתם קרן, פשוט ויתרתם עליו.

המשיכה חופשית אחרי שש שנים. בניגוד לפנסיה, שנעולה עד גיל פרישה, את הכסף בקרן השתלמות אפשר למשוך בגיל 40 לרכישת דירה, לשיפוץ, או פשוט להעביר לחשבון. אחרי שלוש שנים אפשר למשוך פטור ממס למימון לימודים והשתלמות מקצועית.

הפטור ממס ששווה עשרות אלפי שקלים לאורך הדרך

נניח שהפקדתם 1,500 שקל בחודש במשך 15 שנה, והקרן הניבה תשואה שנתית ממוצעת של 5%. צברתם קרן משמעותית, וחלק גדול ממנה הוא רווח. בהשקעה מקבילה בקרן נאמנות הייתם משלמים 25% מס על אותו רווח. בקרן השתלמות אתם מושכים את הכל בלי לשלם שקל למס הכנסה, כל עוד ההפקדות נשארו בתקרה המוכרת.

מי שמנהל תקציב חודשי מסודר יכול לתזמן את המשיכה בול מול הוצאה גדולה, במקום לשבור השקעה אחרת ולשלם עליה מס.

עצמאי או בלי הפרשה ממעסיק? פותחים קרן לבד

עצמאים לא תלויים במעסיק. אתם יכולים לפתוח קרן השתלמות עצמאית ולהפקיד עד כ-4.5% מההכנסה השנתית כהוצאה מוכרת שמקטינה את המס שאתם משלמים, בתוספת רכיב שהרווח עליו פטור. גם שכיר שהמעסיק לא מפריש לו יכול לפתוח קרן פרטית ולהפקיד לבד, וליהנות מהפטור על הרווח. חלק מהחוסכים מנתבים את הכסף הנזיל שיוצא בסוף התקופה אל אפיקים אחרים, למשל השקעות נדל"ן בחו"ל, כי הכסף כבר פטור ממס ואפשר להזיז אותו בחופשיות.

• בדקו בתלוש אם יש שורת הפרשה לקרן השתלמות. אם אין, בקשו מהמעסיק לפתוח.
• ודאו שההפקדה בתוך התקרה המוכרת כדי לשמור על הפטור המלא ממס.
• השוו דמי ניהול בין הגופים. הפרש של 0.5% מצטבר לאלפי שקלים לאורך שנים.
• בחרו מסלול השקעה שמתאים לגיל ולסבלנות שלכם לתנודתיות.
• סמנו ביומן את תאריך תום שש השנים, כדי לדעת מתי הכסף נזיל.

קרן השתלמות מול קרן פנסיה: מה ההבדל

שתיהן חיסכון עם הטבת מס, אבל הן משרתות מטרות שונות. הפנסיה נועדה לגיל השלישי ונעולה עד הפרישה. הקרן נזילה תוך שש שנים ומשמשת לכל מטרה.

הגדרות המס והתקרות המדויקות מתעדכנות משנה לשנה, ואפשר לקרוא את הפירוט המלא בערך קרן השתלמות.

פתחו את התלוש האחרון, חפשו את שורת קרן ההשתלמות, ואם היא ריקה שלחו היום מייל למעסיק בבקשה לפתוח קרן ולהתחיל להפריש.