תרמתם השנה 3,000 שקל? המדינה חייבת לכם יותר מאלף מהם בחזרה

בקצרה: תרומה לעמותה שמוכרת לפי סעיף 46 לפקודת מס הכנסה מזכה ב-35% זיכוי ממס. רוב השכירים לא מקבלים אותו אוטומטית, וצריך לבקש. אפשר לדרוש החזר עד שש שנים אחורה, בתנאי ששילמתם מס הכנסה ושמרתם את הקבלות.

הרבה אנשים בטוחים שהטבת המס על תרומות שמורה לעשירים, לחברות או לעצמאים עם רואה חשבון. היא לא. כל שכיר שמשלם מס הכנסה ותורם לעמותה מוכרת זכאי לה. רובם פשוט לא מבקשים, והכסף נשאר אצל המדינה.

קראו גם: חשבתם שקרן השתלמות שמורה למורים ולהייטקיסטים? אתם מפספסים פטור ממס של עשרות אלפי שקלים · המדינה מפקידה לילד שלכם 58 שקל בחודש, ומסלול ברירת המחדל מוחק מזה כ-15 אלף שקל · דמי ניהול של חצי אחוז נשמעים כמו עיגול. בפנסיה הם 430 אלף שקל

איך עובד הזיכוי

לפי סעיף 46, מי שתורם למוסד ציבורי מאושר מקבל זיכוי של 35% מסכום התרומה. זיכוי מקטין ישירות את המס לתשלום, שקל מול שקל. ההגדרה המלאה, כולל התהליך שבו עמותה מקבלת את האישור, מופיעה בערך התרמה בוויקיפדיה.

אותו שיעור של 35% מוכר גם מהזיכוי על חלק מההפקדות לפנסיה. ההבדל הוא שבפנסיה המעסיק מטפל בזה בתלוש, ובתרומות הכדור אצלכם.

שלושה תנאים שמפילים בקשות

העמותה חייבת להיות מוכרת לעניין סעיף 46. לא כל עמותה רשומה עומדת בזה, והאישור מופיע בדרך כלל על גבי הקבלה עצמה. תרומה לגוף בלי אישור כזה לא מזכה בכלום.

יש סכום מינימום שנתי ויש תקרה. המינימום הוא כמה מאות שקלים ומתעדכן מדי שנה, והתקרה גבוהה מספיק כדי שרוב משקי הבית לא יגיעו אליה. כדאי לבדוק את הסכום המעודכן באתר רשות המסים לפני הגשה.

והתנאי שהכי מפתיע: הזיכוי מקטין מס, הוא לא מענק. מי שלא שילם מס הכנסה באותה שנה, למשל בגלל הכנסה נמוכה מנקודות הזיכוי, לא יקבל החזר על התרומה.

שימו לב גם לדרך התרומה. כסף שהעברתם בקמפיין מימון המונים לטובת אדם פרטי, גם אם המטרה ראויה, לא מזכה בזיכוי. אותו דין לשטר שהכנסתם לקופה ברחוב בלי לקבל קבלה. רק תרומה שיש עליה קבלה מעמותה מוכרת נספרת.

איך מבקשים את הכסף בפועל

• אספו את כל הקבלות של השנה. בעמותות רבות אפשר להוריד אותן מחדש מהאתר או מהמייל.
• היכנסו לאזור האישי באתר רשות המסים. חלק מהעמותות מדווחות כבר דרך מערכת הקבלות הדיגיטליות, והתרומות מופיעות שם.
• שכירים שלא חייבים בדוח שנתי מגישים בקשה להחזר מס, אפשר באופן מקוון.
• אפשר להגיש על כל אחת משש השנים האחרונות, כל שנה בנפרד.
• אם יש לכם גם הוצאות מוכרות אחרות, הגישו הכול באותה בקשה.

ההחזר מגיע ישירות לחשבון הבנק שציינתם בבקשה, לרוב תוך כמה חודשים. כדאי לשלב אותו בתקציב החודשי כהכנסה חד-פעמית ולא לבזבז אותו על הדרך.

מי מפספס הכי הרבה

משפחות שתורמות סכומים קטנים לאורך השנה. 100 שקל לבית ספר, 200 לעמותת מזון לפני החגים, הוראת קבע קטנה לארגון רפואי. כל תרומה נראית זניחה, אבל ביחד הן מגיעות לאלפי שקלים, ו-35% מהם הם כסף אמיתי. זו אותה טעות כמו לחשוב שקרן השתלמות היא הטבה רק לאחרים: פטור ממס שלא מבקשים פשוט לא קיים.

פתחו היום תיקייה במייל בשם "קבלות תרומה" והעבירו אליה כל קבלה שמגיעה. בינואר תגישו בקשה אחת, עם כל השנה בפנים.